Cálculo de ISR e IVA con papeles de trabajo
Cada mes ContIA determina tu ISR e IVA a partir de tus CFDIs y pólizas reales, con papeles de trabajo editables y trazables hasta cada comprobante. El motor de ISR se adapta a tu régimen fiscal.
En la app:Fiscal › Impuestos (ISR, IVA, Retenciones)
IVA en flujo de efectivo
El papel de trabajo de IVA determina el impuesto del periodo con base en lo efectivamente cobrado y pagado.
- Papel anual de 12 meses: IVA trasladado (cobrado) y acreditable (pagado), con retenciones de clientes y proveedores.
- Saldo a favor y su aplicación al mes siguiente.
- Celdas editables (override) que respetan tu ajuste manual, con drill-down a los CFDIs que componen cada monto.
- Exportación a Excel del papel completo.
ISR por régimen
El ISR no es genérico: ContIA aplica la fórmula de tu régimen y tipo de persona.
- Papeles distintos para RESICO (PF y PM), Actividad Empresarial, Arrendamiento, Demás Ingresos y PM Régimen General, entre otros.
- Si el RFC tiene varios regímenes, entra la vista multi-régimen para no mezclarlos.
- Criterios de ISR configurables por RFC, con los valores por defecto igual al motor validado.
- Se alimenta de la deducción de inversiones (Art. 31) y de tus pérdidas fiscales.
Retenciones, pérdidas y coeficientes
El módulo fiscal cubre también lo que rodea al ISR e IVA.
- Papeles de retenciones a enterar (IVA, ISR y sueldos), calculados desde las cuentas de tu catálogo.
- Pérdidas fiscales actualizadas por INPC, con vigilancia de caducidad a 10 años (Art. 57).
- Coeficiente de utilidad por ejercicio para PM de régimen general (Art. 14).
Ve de dónde sale cada cifra y edítala
Ningún número es una caja negra: en cualquier renglón del papel de trabajo puedes abrir la lupa para ver de dónde sale, y ajustarlo si lo necesitas.
- La lupa de cada celda abre el detalle: los CFDIs (o movimientos) que componen ese monto, para que sepas exactamente de dónde se está tomando el valor.
- Cualquier celda clave es editable: capturas tu propio valor y ContIA respeta ese ajuste sobre el calculado.
- Cuando quieras, restauras el valor automático y el renglón vuelve al cálculo original.
- Así revisas, cuadras y dejas el papel de trabajo como lo necesitas, con respaldo de cada cifra.
Cálculos conforme a la ley vigente
Todos los cálculos y fórmulas de ContIA están hechos conforme a la legislación fiscal mexicana vigente.
- El ISR, el IVA y las retenciones se determinan según la LISR, la LIVA y sus reglamentos, con las tarifas, tasas y factores del año que corresponde.
- Las actualizaciones por INPC, el valor de la UMA y las tarifas anuales se aplican con los valores oficiales publicados.
- Cada cifra es trazable hasta el comprobante que la originó, para que declares con respaldo.
Preguntas frecuentes
¿De dónde salen los números de mis impuestos?
De tus CFDIs y pólizas reales dentro de ContIA, no de capturas aparte. Por eso cada cifra es trazable hasta el comprobante que la originó.
¿Se adapta a mi régimen fiscal?
Sí. El ISR usa la fórmula de tu régimen y tipo de persona, y si tienes varios regímenes entra la vista multi-régimen.
¿Puedo ajustar una celda del cálculo?
Sí. Las celdas clave son editables como override y respetan tu valor manual; puedes restaurar el calculado cuando quieras.
¿Puedo declarar el ISR e IVA desde ContIA?
ISR e IVA son papeles de trabajo que exportas a Excel; no se presentan desde la app. La DIOT sí se presenta directamente al SAT.