DIOT: cálculo y presentación al SAT
ContIA arma tu Declaración Informativa de Operaciones con Terceros (DIOT) a partir de tus comprobantes reales, te permite confrontarla con tu papel de trabajo de IVA y la presenta en el portal del SAT por ti, capturando el acuse. El flujo es lineal en tres pasos: calcular, presentar y acuse.
En la app:Fiscal › DIOT
De dónde sale el cálculo
La DIOT se construye a partir de tu información real dentro de ContIA, no de una captura por separado.
- Se arma desde tus CFDIs recibidos, los complementos de pago y las conciliaciones bancarias, agrupando las operaciones por proveedor y tipo de operación.
- Trabaja en flujo de efectivo: considera lo efectivamente pagado en el periodo, y las notas de crédito se registran como devoluciones.
- Cada monto es trazable hasta los comprobantes que lo integran.
Paso 1 — Genera y revisa la declaración
Eliges el periodo y ContIA arma la declaración; tú la revisas registro por registro antes de continuar.
- Con “Generar”, ContIA construye los registros por proveedor con sus montos por tasa y tipo de operación.
- Defines los criterios de la declaración: criterio de pago, zona fronteriza, proporción de acreditamiento e inclusión de operaciones globales sin CFDI.
- Revisas la tabla de registros: puedes excluir o editar cualquiera, y agregar a mano una operación sin CFDI.
- Una validación equivalente al archivo de errores del SAT te marca lo que el portal rechazaría, antes de enviar.
Paso 2 — Confronta con tu IVA
Antes de presentar, cuadra la DIOT contra tu determinación de IVA para evitar diferencias.
- La función “Confrontar” compara la DIOT contra tu papel de trabajo de IVA (IVA acreditable y retenido).
- Te muestra dónde no coinciden, para que corrijas registros o el papel antes de presentar.
- Cuando todo cuadra, exportas el archivo de carga (.txt con los 54 campos del SAT) o un Excel si lo necesitas.
Paso 3 — Preséntala al SAT
ContIA presenta la declaración en el portal del SAT por ti, usando tu e.firma (FIEL).
- Envías desde la app: ContIA ingresa al portal, configura la declaración (normal o complementaria) y sube el archivo de carga.
- Sigues el estado en vivo: pendiente, en proceso, enviada y acuse recibido.
- Soporta la declaración “sin operaciones” cuando el periodo no tuvo movimientos.
- Si el portal presenta una falla temporal, reintenta; si el problema persiste, te deja el archivo listo para presentarla manualmente, sin bloquearte.
Paso 4 — Guarda tu acuse
Al concluir, el comprobante queda archivado en el expediente del RFC.
- Descargas el PDF del acuse capturado directamente del portal del SAT.
- Si la presentaste por fuera de ContIA, puedes marcarla como presentada manualmente.
- La vista anual resume los 12 meses para ver de un vistazo qué has presentado.
Preguntas frecuentes
¿De dónde salen los datos de la DIOT?
De tus CFDIs recibidos, complementos de pago y conciliaciones bancarias dentro de ContIA, en flujo de efectivo y agrupados por proveedor. Cada monto es trazable hasta sus comprobantes.
¿Cómo verifico que la DIOT cuadre con mi IVA?
Con la función “Confrontar”, que compara la DIOT contra tu papel de trabajo de IVA (acreditable y retenido) y te muestra las diferencias para corregirlas antes de presentar.
¿ContIA presenta la DIOT en el portal del SAT?
Sí. Con tu e.firma (FIEL), ingresa al portal, configura la declaración (normal o complementaria), sube el archivo y la envía, capturando el acuse en PDF.
¿Qué pasa si el portal del SAT falla?
Ante una falla temporal, ContIA reintenta; si el problema persiste, te deja el archivo de carga (.txt) listo para presentar la declaración manualmente, sin bloquearte.
¿Guarda el acuse?
Sí, descarga el PDF del acuse capturado del portal y lo conserva en el expediente del RFC.